Medios de Pago (1/5): Orden de Pago Simple y Documentaria; Cheque Bancario y Cheque Personal

Iniciamos aquí el primero de una serie de artículos dedicados a los medio de pago. A lo largo de estas semanas veremos los diferentes tipos y la seguridad que aportan.

En una transacción internacional tenemos que tener en cuenta que el vendedor (exportador) pretenderá asegurarse al máximo el cobro de su venta y el comprador (importador) tratará de asegurarse la entrega de la mercancía en el momento y forma acordados.

Los medios de pago internacionales no son específicos para operaciones internacionales, sino que se pueden usar en operaciones nacionales. Sólo del crédito documentario podemos decir que nace con la vocación internacional; aunque se puede usar de forma doméstica.

Los medios documentarios se pueden agrupar atendiendo a diversos motivos; pero el más importante es el que los divide en documentarios o simples.

Documentarios:

El pago de la operación está condicionado a que el exportador entregue determinados documentos, de tal forma que el importador se asegura, antes de pagar, que la mercancía ha sido puesta a su disposición en el punto convenida y en la forma acordada.

Simples:

Evidencian una mayor confianza entre importador y exportador, y las comisiones bancarias son más reducidas. aunque la seguridad en el cobro es menor que en los documentarios.

Otras formas de clasificar y ordenar los medios de pago son:

Clasificaciones Medios de Pago

Al final de la serie de artículos, habrá otro que trate la problemática de qué medio de pago elegir y cómo garantizar la operación, sea con una garantía bancaria, una Carta de Crédito Contingente o un Mix de productos (documentarios + simples).

Y sin más dilación, empezamos con los Medios de Pago:

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ORDEN DE PAGO SIMPLE

Es el mandato a una entidad bancaria para que realice un pago a un tercero, con cargo a los fondos que el mandante mantiene, o ha puesto a disposición, en dicha entidad financiera. Es una orden de un comprador a su banco para que pague al vendedor.

Es incondicional, contra mera identificación del beneficiario. Cuando los fondos se movilizan de cuenta a cuenta se denomina Transferencia

No existe una normativa internacional que sea aplicable con carácter general. Si existe una normativa dentro de los países de la Unión Europea (UE). Denominadas Transferencias transfronterizas en la UE, que impone condiciones estrictas tanto a los plazos de realización como a las comisiones aplicables por los bancos. A destacar:

–       Gastos SHA (shared): gastos compartidos por las dos entidades financieras (la del vendedor y la del comprador)

–       Para más información sobre plazos e indemnizaciones: Reglamento (CE) nº 2560/2001

Cronología: 

cronologia-orden-de-pago-simple

  1. Envío de mercancías del exportador al importador
  2. Envío directo de documentos representativos de la mercancía (factura, documento de transporte, documento de seguro de transporte, etc.) del exportador al importador.
  3. Con los documentos, el importador puede retirar la mercancía de la aduana del país de destino (si la hubiese).
  4. El importador emite una O.P.S. a su banco, previa provisión de fondos o autorización para adeudo en cuenta
  5. El Banco Emisor realiza la provisión de fondos al Banco Pagador
  6. El Exportador cobra, una vez identificado, o el banco ingresa el dinero en su cuenta.

Ventajas e Inconvenientes para el Importador:

–       Gran seguridad, ya que no se paga hasta tener la mercancía (o los documentos para retirarla).

–       Simplicidad en la gestión

–       Coste reducido

Ventajas e Inconvenientes para el Exportador:

–       Se demuestra confianza hacia el Importador

–       Se facilita el pago

–       Coste reducido

–     Financieramente no es seguro, ya que se depende de la voluntad del Importador para cobrar (se pueden dar “extravíos”, retrasos, problemas varios).

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CHEQUE BANCARIO

El Cheque Bancario es un documento financiero que expresa un mandato de pago que permite al librador (emisor) retirar, en su favor o en el de un tercero, los fondos que tiene disponibles en poder del librado (normalmente una entidad bancaria).

Tanto el librador como el librado son entidades bancarias, es decir, es un mandato de pago del Banco librador, contra sus propios fondos, disponibles en sus cajas o en las de otra entidad financiera. Esto le da mayor seguridad de cobro que los cheques personales.

El Cheque Bancario Internacional se emplea para pagos-cobros entre distintos países, pero no supone ninguna peculiaridad conceptual, ni existe ninguna regulación, ni española ni internacional, que contemple ese término específico.

Cronología:

 cronologia-cheque

  1. Envío de mercancías del exportador al importador.
  2. Envío directo de documentos representativos de la mercancía (factura, documento de transporte, documento de seguro de transporte, etc.) del exportador al importador.
  3. Con los documentos, el importador puede retirar la mercancía de la aduana del país de destino (si la hubiese).
  4. El importador solicita a su banco la emisión de un Cheque bancario, previa provisión de fondos o adeudo en su cuenta.
  5. El banco emite el Cheque contra sus propios fondos.
  6. El importador remite directamente el Cheque bancario al exportador.
  7. El banco hace la provisión de fondos  al banco en el que sea pagadero el Cheque. Si el Cheque estuviera emitido en la moneda del Banco librador, el Cheque sería pagadero en sus propias cajas.
  8. El exportador cobra contra presentación del Cheque bancario.

Ventajas e Inconvenientes para el Exportador:

–       Se demuestra confianza hacia el Importador

–       Se facilita el pago

–       Coste reducido

–       Simplicidad en la gestión (el exportador sólo se ocupa de mandar la mercancía y los documentos conforme a lo pactado).

–       Seguridad y Liquidez: una vez recibido el cheque se cobrará sin problemas (salvo que sea emitido por un banco con dificultades o en un país con dificultades: riesgo de transferencia y riesgo político).

–       Financieramente no es seguro, ya que se depende de la voluntad del Importador para cobrar.

–       Posible extravío o falsificación.

Ventajas e Inconvenientes para el Importador:

–       Gran seguridad, ya que no se paga hasta tener la mercancía (o los documentos para retirarla).

–       Simplicidad en la gestión.

–       Coste reducido.

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CHEQUE PERSONAL

Es el cheque en el que el librador (emisor) no es una entidad bancaria y el librado sí. La disposición de fondos se hace contra una cuenta corriente que el emisor tiene abierta en la entidad librada. Es el más habitual en operativa nacional que en internacional.

 Cronología: 

  1. Envío de mercancías del exportador al importador.
  2. Envío directo de documentos representativos de la mercancía (factura, documento de transporte, documento de seguro de transporte, etc.) del exportador al importador.
  3. Con los documentos, el importador puede retirar la mercancía de la aduana del país de destino (si la hubiese).
  4. El importador emite un Cheque Personal y l envía al exportador
  5. El exportador presenta el Cheque Personal del importador al cobro.
  6. El Banco pagador remite el Cheque, en gestión de cobro, al Banco librado.
  7. Si es conforme (dispone de saldo suficiente), el Banco librado hace la provisión de fondos al Banco pagador
  8. El exportador recibe el importe del Cheque personal.

 

Ventajas e Inconvenientes para el Exportador:

–       Se demuestra mucha confianza hacia el Importador

–       Se facilita muchísimo el pago

–       Financieramente es el más inseguro, ya que se depende de la voluntad del Importador, tanto para la recepción del cheque como para cobrarlo más tarde (disponibilidad de fondos en la cuenta del Importador).

–       Posible extravío o falsificación.

–       Coste más caro que el del Cheque Bancario; debido principalmente a la gestión del cobro.

–       Tiempo de tramitación superior, debito también a la gestión del cobro.

–       No es fácil obtener financiación bancaria con este efecto (debido a su inseguridad de cobro).

–       Extravío, falsificación, etc.

–       Posible problema con la Normativa de Control de Cambios de algunos países (normativa que regula el mercado de divisas).

Ventajas e Inconvenientes para el Importador:

–       Gran seguridad, ya que no se paga hasta tener la mercancía (o los documentos para retirarla).

–       Alta Simplicidad en la gestión.

–       Coste muy reducido; casi inexistente (en la emisión).

–       Retiene los fondos en su cuenta hasta que se presente el cheque a cobro.

–       Posible coste debido a las comisiones algo elevadas al venir el Cheque en gestión de cobro.

ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIA

 Es el mandato de pago condicionado a la entrega por el beneficiario (exportador), de unos determinados documentos representativos de la mercancía.

Se trata de un Medio de cobro documentario, puesto que en él se mueven por vía bancaria documentos financieros y comerciales (factura, el documento de transporte, el de seguro de transporte, etc.)

En la práctica, se utiliza muy poco en el comercio internacional, fundamentalmente por no contar con una regulación internacional detallada de su funcionamiento y de las obligaciones de las partes, incluidas las bancarias. Y el segundo motivo es que al ser un medio documentario es relativamente caro.


Cronología:

cronologia-orden-de-pago-documental

  1. El importador da la Orden de pago (previa provisión de fondos o autorización de adeudo en su cuenta), junto con las instrucciones para el pago el  exportador.
  2. El Banco emisor, transmite la Orden con provisión de fondos e instrucciones para el pago.
  3. El Banco pagador comunica la existencia de la Orden y su condicionado para el pago.
  4. El exportador envía la mercancía al importador.
  5. El exportador entrega los documentos exigidos en el condicionado al Banco pagador.
  6. El banco paga al exportador, si se han cumplido adecuadamente las instrucciones señaladas por el importador.
  7. El Banco pagador remite los documentos recibidos al Banco emisor.
  8. El Banco emisor entrega los documentos al importador.
  9. El importador retira la mercancía de la aduana, presentando los documentos representativos de la mercancía.

 

Ventajas e Inconvenientes para el Exportador:

–       Ventajoso, ya que al mandar la mercancía ya cuenta con una acción de pago del importador, y depende de sí mismo (de la presentación de los documentos exigidos) para cobrar.

–       Además, el banco que analizará la adecuación de los documentos presentados, será su propio banco.

–       El coste es medio; mucho más alto que los medios vistos hasta ahora.

Ventajas e Inconvenientes para el Importador:

–       Es una buena forma para “suavizar” un pago anticipado puro y duro cuando lo exige el exportador. De este modo, envía el dinero, pero condicionando su entrega a que el exportador proporcione a su vez ciertos documentos.

Va a Medios de Pago (2/5): Remesa Simple y Documentaria

 
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One Comment

  • profesora Sylvia Blanco en Playa del Carmen Quintana Roo dice:

    Gracias por su material, esta muy bien explicado y seccionado para que los alumnos lo comprendan rápido.
    Felicidades

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